December 31-ég lehet befizetni a nyugdíjmegtakarítási számlákra az adóvisszatérítés érvényesítéséhez

Az idei évre vonatkozó adóvisszatérítést arra az összegre lehet igénybe venni, amit a nyugdíjmegtakarítási számláinkra legkésőbb december 31-éig befizetünk. Ez 20 százalékos szja-jóváírást jelent azoknak, akik nyugdíj-előtakarékossági számlával (NYESZ), nyugdíjbiztosítással vagy önkéntes nyugdíjpénztárral takarítanak meg. A money.hu szakértői megnézték, mekkora befizetésekkel tudjuk maximalizálni az éves adókedvezményt.

A NYESZ és nyugdíjbiztosítások, valamint önkéntes nyugdíjpénztárak mellett az egészség- és önsegélyező pénztárak befizetési határideje is év végével zárul. Ezeket kombinálva maximálisan 280 ezer forintot igényelhetünk vissza.

Ha el szeretnénk érni a megtakarítási formánként maximálisan visszatéríthető összegeket, akkor a következőképpen kell az éves befizetéseinket alakítani.

NYESZ esetében a maximális éves adójóváírás összege 100 ezer forint, amihez éves szinten 500 ezer forintot kell befizetnünk.
Nyugdíjbiztosításoknál a maximális éves adójóváírás összege 130 ezer forint, amihez éves szinten 650 ezer forintot kell befizetnünk.
Önkéntes nyugdíjpénztáraknál a maximális éves adójóváírás összege 150 ezer forint, amihez éves szinten 750 ezer forintot kell befizetnünk.

„Kettő vagy több nyugdíj-előtakarékosság esetén a maximális éves adójóváírás összege 280 ezer forint, amihez éves szinten 1 millió 400 ezer forintot kell befizetnünk. Természetesen a 20 százalékos visszatérítés ennél kisebb megtakarítási összeggel is működik. Nem érdemes viszont az utolsó pillanatig várni a számlanyitással, mert az ünnepek miatt a szolgáltatóknál az átfutási idő is hosszabb, ezen kívül a befizetések jóváírása, lekönyvelése is még további munkanapokat vehet igénybe” – mondta Korponai Levente, a money.hu vezetője.

Kizárólag 2025-ben az önkéntes nyugdíjpénztári megtakarítást lakáscélra és szabad felhasználású jelzáloghitelek törlesztésére is fel lehet majd használni, viszont csak a 2024. szeptember 30-ig nyugdíjpénztárba befizetett összegeket fordíthatjuk erre a célra. Az önsegélyező pénztárba befizetett, államilag támogatott megtakarításainkat is használhatjuk lakáshitel-törlesztésre, ami jövőre akár havi 43 620 forintot is jelenthet.

2025-ben a 20%-os adóvisszatérítést akkor igényelhetjük, ha:

rendelkezünk aktív, legkésőbb 2024-ben kötött nyugdíjmegtakarítási és/vagy önsegélyező pénztári szerződéssel,
és a befizetéseinket december 31-ig jóváírták.

Ezután 2025 májusában, az szja-bevallásban igényelhetjük vissza a 2024-es év befizetéseinek 20%-át (sokszor a NAV automatikusan ki is tölti helyettünk az adóbevallás vonatkozó részét), majd 2025 nyarán a NAV kiutalja az adó-visszatérítést a nyugdíjszámlánkra, ami ott tovább kamatozik, és amit nyugdíjasként kapunk majd meg a bankszámlánkra.

A nyugdíjmegtakarításokkal kapcsolatos adókedvezményekről bővebb információ a money.hu online tudástárában érhető el.

Forrás: adozona.hu